الفرق بين الإيرادات والمصروفات

يسعى جميع التجار لتحقيق أقصى ربح ممكن وذلك عن طريق تخفيض المصروفات أو  تحقيق زيادة في  الإيرادات ويعد فهم الفرق بين الإيرادات والمصروفات ومصادر كل منها امر في غاية الأهمية لتحسين أداء التاجر و تجارته بشكل عام، لذا في هذه المقالة سوف نوضح لك الفرق بين الإيرادات والمصروفات، كما سنوضح الفرق بين الإيرادات والمبيعات والأرباح.

ما هي أهمية فهم الفرق بين الإيرادات والمصروفات؟ 

فهم الفرق بين الإيرادات والمصروفات ذو أهمية كبيرة لأي كيان تجاري، وهذه بعض النقاط التي تبرز أهمية هذا الفهم:

• تحقيق الربح: فهم كيفية حساب الربح يعني أن يكون لديك فهم واضح للفارق بين الإيرادات والمصروفات. يساعدك هذا في تحقيق هدف الربحية لعملك.
• اتخاذ قرارات مالية: يساعد فهم الفرق بين الإيرادات والمصروفات في اتخاذ قرارات مالية صائبة، فعندما تكون على دراية بكيفية تأثير المصروفات على الربح، يمكنك اتخاذ قرارات مالية استراتيجية.
• تحليل الأداء: يُستخدم تحليل الإيرادات والمصروفات لقياس أداء الكيان. يمكن للتحليل المالي أن يظهر نقاط القوة والضعف ويوجه الجهود نحو تحسين الأداء المالي.
• ضبط العمليات: يمكن استخدام معرفة الفرق بين الإيرادات والمصروفات لتحسين العمليات التشغيلية. من خلال مراجعة المصروفات، يمكن تحديد المجالات التي يمكن فيها تحسين الكفاءة وتقليل التكاليف.
• تخطيط المستقبل: فهم الإيرادات والمصروفات يُمكنك من وضع استراتيجيات للمستقبل. يمكنك تحديد كيفية زيادة الإيرادات أو تقليل المصروفات لتحقيق النمو المستدام.

أقرا ايضا : ماهي الاوراق التجارية 

كيفية حساب الإيرادات والمصروفات؟

لمعرفة الفرق بين الإيرادات والمصروفات، يجب أولاً أن نوضح كيفية حساب الإيرادات والمصروفات، فعند فهم طريقة الحساب، نستطيع فهم الفرق بين الإيرادات والمصروفات:

طريقة لحساب الإيرادات

في عمليات حساب الإيرادات، تعتمد الشركات عادةً على طريقة موحدة تهدف إلى تقدير الأرباح الصافية بعد استبعاد التكاليف والخصومات المناسبة، ويتضمن ذلك خطوات محددة، حيث يتم حساب الإيرادات الإجمالية عن طريق جمع مبالغ المبيعات والإيرادات الأخرى، ثم يتم خصم التكاليف المالية والخصومات المناسبة للوصول إلى الصافي النهائي للإيرادات، على سبيل المثال، عند بيع سلعة بقيمة 100 دولار مع تقديم خصم بنسبة 20%، فإن الإيرادات الصافية ستكون 80 دولار.

طريقة لحساب المصروفات

تقوم شركات بحساب المصروفات باستخدام معادلات محددة تهدف إلى تقدير النفقات الكلية للعمليات التجارية، ويتم ذلك عن طريق خصم التكاليف من الإيرادات الصافية، حيث يتم تقدير صافي الإيرادات بعد بيع المنتجات أو الخدمات، ومن ثم يُطرح منها صافي الدخل للحصول على إجمالي المصروفات، فإذا كانت الإيرادات تفوق المصروفات، يتحقق الربح، بينما إذا كانت المصروفات تتجاوز الإيرادات، فإن الشركة ستتكبد خسائر.

ما هو الفرق بين الإيرادات والمصروفات؟ 

أولاً: الإيرادات

ما هي الإيرادات؟ 

الإيرادات للتجار تمثل المبالغ المالية التي تدخل إلى الشركة أو العمل بشكل عام نتيجة لبيع السلع أو تقديم الخدمات. وتعبر الإيرادات عن الإيراد الإجمالي الذي تحققه الشركة من نشاطها التجاري قبل خصم التكاليف والمصروفات.

ما هي أنواع الإيرادات؟ 

قبل توضيح الفرق بين الإيرادات والمصروفات، يمكن تقسيم الإيرادات إلى نوعين رئيسيين الإيرادات التشغيلية و الإيرادات غير التشغيلية:

1- الإيرادات التشغيلية 

الإيرادات التشغيلية تشير إلى المداخيل المالية التي تنشأ عن أنشطة العمل الأساسية للشركة أو التاجر والتي تتعلق ببيع السلع أو تقديم الخدمات التي تتماشى مع نشاط العمل الأساسي، وتمثل حوالي 90 % أو أكثر من ارباحك.

أمثلة عليها 

• مبيعات المحلات التجارية،  للسلع المتوفرة بها  تعد من الإيرادات التشغيلية 
• اخد شركة شحن إيرادات من مصروفات الشحن يعد من الإيرادات التشغيلية لها 

2- الإيرادات غير التشغيلية

الإيرادات غير التشغيلية هي الإيرادات التي لا تنتج عن الأنشطة الرئيسية للشركة أو المؤسسة. يعتبر الحصول على هذه الإيرادات جزءًا من الدخل الإجمالي للشركة، ولكنها ليست جزءًا من نشاطها التشغيلي الأساسي، إليك بعض الأمثلة على الإيرادات غير التشغيلية، والتي تشكل نسبة صغيرة جدا من اجمالي الأرباح:

أمثلة عليها 

• ربح من بيع أصول: عندما يبيع التاجر  أصولًا ثابتة مثل عقارات أو معدات، يتم تحقيق ربح من هذه الصفقات، وهو يُعد إيرادًا غير تشغيلي.
• أرباح الاستثمار: تشمل هذه الأرباح العوائد المالية من الاستثمارات في الأسهم أو السندات أو العقارات.
• هامش الربح: قد تحقق الشركة أرباحًا من تقلبات السوق أو تغيرات في أسعار الصرف، وتُعتبر هذه الأرباح من الإيرادات غير التشغيلية.
• تبرعات وهبات: عندما تتلقى الشركة تبرعات أو هبات، يُعتبر المبلغ الذي تحصل عليه إيرادًا غير تشغيليًا.
• غيرها من الإيرادات غير التشغيلية: يمكن أن تتضمن هذه الفئة العديد من المصادر الأخرى مثل العقوبات والتسويات القانونية.

تعرف ايضا علي  : مجمل الربح

لماذا يعتبر تحديد مصادر الإيرادات مهم؟

تحديد مصادر الإيرادات أمر مهم للتجار لعدة أسباب. أولاً، يساعد ذلك في فهم أين يأتي المال منه، مما يمكنهم من تحديد أفضل الاستراتيجيات لتعزيز هذه المصادر. ثانياً، يتيح لهم تحديد فرص النمو والتوسع، حيث يمكنهم تطوير المجالات التي تحقق أعلى إيرادات. في النهاية، تساعد مصادر الإيرادات في توجيه جهود التسويق وتحديد الفئات الهدف بشكل أفضل، مما يؤدي إلى نجاح أفضل واستدامة العمل التجاري.

مصادر الإيرادات 

1- المبيعات من خلال المحلات والفروع الموجودة على أرض الواقع 

يعتبر أحد أهم مصادر الدخل للتجار، حيث يتيح وجود محلات التجزئة والفروع الفعلية للعملاء تجربة مباشرة وتفاعلية مع المنتجات أو الخدمات المقدمة

2- المبيعات من خلال الإنترنت

ويعتبر من مصادر الإيرادات الكبيرة والتي يجب استغلالها في الفترة الحالية كما يمكن تقسيمه إلى مصادر أصغر مثل:- 

• مبيعات السوشيال ميديا 
• مبيعات التسويق بالعمولة 
• مبيعات الحملات الإعلانية 
• مبيعات الموقع الإلكتروني 

3- الخدمات

الخدمات تُعد مصدرًا هامًا للإيرادات، حيث تتقدر قيمتها بالوقت والجهد الذي يُبذل من قبل موظفينا لخدمة العملاء. تشمل هذه الخدمات مجموعة واسعة من الأنشطة، مثل خدمة التوصيل للطلبات الأونلاين، والمكالمات الخاصة بخدمة العملاء، وخدمات ما بعد البيع مثل الصيانة .

بعض مصادر الإيرادات تأتي من خلال منح التراخيص والحقوق التجارية. يُمكن أن يكون لدينا مشترين يدفعون مقابل حق استخدام علامتنا التجارية أو امتياز العمل بمسماها. هذا يعكس قيمة العلامة التجارية والنجاح الذي تحققه في السوق.

تعرف الان علي : أسباب انخفاض المبيعات

ثانياً: المصروفات

ما هي المصروفات؟ 

تشمل مجموعة من النفقات التي تتحملها الشركة او التاجر  لضمان سير العمليات التجارية بشكل فعال وتحقيق الأهداف 

ما هي أنواع المصروفات؟ 

في عالم التجارة يوجد نوعان من المصروفات وكما هو الحال في الإيرادات وهما 

1- المصروفات التشغيلية

المصروفات التشغيلية للتجار تشمل جميع النفقات التي تنشأ خلال عمليات التشغيل اليومية للأعمال التجارية، إليك بعض أمثلة على هذه المصروفات:

• تكاليف المخزون:
  • تكلفة شراء البضائع والسلع للمحافظة على مستوى مناسب من المخزون.
  • تكاليف النقل والتخزين لتأمين وصول البضائع إلى المكان المناسب وتخزينها.

• تكاليف العمليات اليومية:
  • تكاليف الكهرباء والمياه والصيانة اللازمة للحفاظ على البيئة التشغيلية.
  • تكاليف الإيجار أو الرهن العقاري إذا كانت هناك حاجة إلى مساحة للتشغيل.

• تكاليف العمالة:
  • رواتب ومزايا الموظفين والعمال المشاركين في العمليات التشغيلية.

• تكاليف التسويق والإعلان:
  • تكاليف الحملات التسويقية والإعلان لتعزيز المنتجات وجذب العملاء.

• تكاليف البيع والتوزيع:
  • تكاليف العمولات للوكلاء والموزعين.
  • تكاليف التوصيل والشحن لتوفير البضائع للعملاء.

أقرا ايضا :  ما هي قائمة التدفقات النقدية 

2- المصروفات غير التشغيلية

المصروفات غير التشغيلية للتجار تشمل النفقات التي لا تتعلق بالعمليات اليومية المباشرة للأعمال التجارية، إليك بعض الأمثلة على هذه المصروفات:

• الديون وفوائد القروض:
  • تكاليف الفائدة على القروض والديون التي قد تكون مستمرة على المدى الطويل.

• الاستثمارات والأصول الثابتة:
  • تكاليف الشراء والصيانة للأصول الثابتة مثل الممتلكات والمعدات

الفرق بين الإيرادات والمصروفات

لتوضيح الفرق بين الإيرادات والمصروفات، نجد المعادلة التالية (الربح = الإيرادات – المصروفات) وفي هذا الجدول نوضح الفرق بين الإيرادات والمصروفات بشكل عام:

الفرق بين الإيرادات والمبيعات

يمكن أن تكون الإيرادات أعلى من المبيعات إذا كان لدى الشركة مصادر دخل أخرى، مثل الاستثمارات أو الإيجارات.

الفرق بين الإيرادات والارباح

الأرباح هي مقياس أساسي لصحة الشركة المالية وأدائها

نتمنى في ختام هذه المقالة أن يكون قد اتضح للجميع الفرق بين الإيرادات والمصروفات

كيف يساعدك برنامج البدر في حساب إيراداتك ومصروفاتك؟

برنامج البدر هو برنامج مبيعات وحسابات يساعدك في تسجيل جميع مصروفاتك و ايراداتك وحساب مصادرها واعطائك تقارير مفصلة عن مجمل وصافي الربح ومساعدتك في تحديد مصادر الإيرادات وأكثر منتجاتك ربحا ومتوسط سعر منتج وفقا لفواتير الشراء فهو نظام متكامل لادارة كل صغيرة وكبيرة في نشاطك التجاري

تعرف علي مميزات برنامج البدر للمبيعات 

قم بالتسجيل الان واحصل على تجربة مجانية للبرنامج